Aktuální číslo časopisu Ekonom
Firma, která podniká na tuzemském trhu se stavebními materiály již osm let a má dobré hospodářské výsledky, obdržela od velké stavební firmy objednávku, která výrazně zvýší její obrat a bude velmi zisková.
Majitel firmy potřebuje nakoupit zboží za 5 milionů korun. Jeho podnik však již překročil nákupní limit od svého dodavatele a proto musí nakupovat za hotové. Na druhou stranu právě při nákupu za hotové může získat slevu ve výši 5 %.
MÍSTO PROVOZNÍHO ÚVĚRU je pro takový případ možné využít takzvaný nákupní factoring nebo, jak se také někdy říká, factoring naruby. Jde o postup, kdy factoringová společnost uhradí místo klienta závazek vůči jeho dodavateli. A ten jí zaplatí, až dostane peníze od svého odběratele.
Obchodní firma, o které jsme hovořili v úvodu, se proto obrátila na factoringovou společnost, se kterou dlouhodobě spolupracuje, a dohodla se s ní na předfinancování nákupu zboží za 5 milionů korun s odkladem na 90 dní. Náklady na financování činí 2 % z hodnoty závazku, tedy 100 tisíc korun. Sleva dodavatele při zaplacení v hotovosti je 5 %, tedy 250 tisíc korun.
Obchodní firma tedy vydělala jen na využití nákupního factoringu 150 tisíc korun, přičemž s dalším ziskem počítá po realizaci zakázky.
"Nákupní factoring standardně nabízejí společnosti v celé západní Evropě. V České republice je to produkt, který je nabízen teprve v posledním období. Využívá se obvykle v tuzemsku, ale funguje i přes hranice, kdy factoringová společnost uhradí závazky klienta i dodavatelům do zahraničí," vysvětluje Roman Vontor, výkonný ředitel společnosti NLB Factoring, která má tuto službu ve své nabídce už delší dobu.
NÁKUPNÍ FACTORING je obvykle zajištěn uznáním závazku, směnkou a vždy se ověřuje bonita klienta. Často si také factoringová společnost splacení závazku klientem dále pojistí u komerční pojišťovny. Ideální je situace, pokud klient současně využívá i factoring na pohledávky. Factoringová společnost pak může vycházet z předchozích zkušeností se svým klientem a dokáže také lépe zhodnotit případná rizika.
Výhody zpravidla spočívají v tom, že nákupní factoring umožní financování i tam, kde by bylo těžké sehnat úvěr. Slouží ke krátkodobému překlenutí časového nesouladu mezi platebními lhůtami na vstupech a výstupech. Brání vzniku druhotné platební neschopnosti.
Zlepšuje také pozici firmy vůči dodavatelům a umožňuje hned nebo časem u některých z nich požadovat výhodnější podmínky u dodavatelů, například slevu za rychlou úhradu. Stabilizuje cash flow firmy a přináší i další finanční zdroje nad rámec standardního provozního úvěru.
PRO KOHO JE VHODNÝ nákupní factoring? Roman Vontor říká, že podle zkušeností jeho společnosti ho mohou využívat firmy s obratem od 20 do 500 milionů korun a ocení ho ty zejména menší a střední podniky, které nemají tak snadný přístup k finančním zdrojům.
"Zvláště výhodný je pro firmy, které rychle rostou a potřebují provozní kapitál nad rámec běžných provozních úvěrů, ale nedisponují dostatečným zajištěním. Předpokládáme, že tyto firmy již využívají jiné formy financování, například úvěr na pohledávky nebo klasický factoring," vysvětluje Vontor.
Na druhé straně však zároveň upozorňuje, že nákupní factoring není vhodný pro začínající firmy, které nemohou prokázat pozitivní výsledky podnikání za dostatečně dlouhé období, a to alespoň za dva roky.
Světlana Rysková
Rozdíly nákupního a klasického faktoringu
Majitel firmy potřebuje nakoupit zboží za 5 milionů korun. Jeho podnik však již překročil nákupní limit od svého dodavatele a proto musí nakupovat za hotové. Na druhou stranu právě při nákupu za hotové může získat slevu ve výši 5 %.
MÍSTO PROVOZNÍHO ÚVĚRU je pro takový případ možné využít takzvaný nákupní factoring nebo, jak se také někdy říká, factoring naruby. Jde o postup, kdy factoringová společnost uhradí místo klienta závazek vůči jeho dodavateli. A ten jí zaplatí, až dostane peníze od svého odběratele.
Obchodní firma, o které jsme hovořili v úvodu, se proto obrátila na factoringovou společnost, se kterou dlouhodobě spolupracuje, a dohodla se s ní na předfinancování nákupu zboží za 5 milionů korun s odkladem na 90 dní. Náklady na financování činí 2 % z hodnoty závazku, tedy 100 tisíc korun. Sleva dodavatele při zaplacení v hotovosti je 5 %, tedy 250 tisíc korun.
Obchodní firma tedy vydělala jen na využití nákupního factoringu 150 tisíc korun, přičemž s dalším ziskem počítá po realizaci zakázky.
"Nákupní factoring standardně nabízejí společnosti v celé západní Evropě. V České republice je to produkt, který je nabízen teprve v posledním období. Využívá se obvykle v tuzemsku, ale funguje i přes hranice, kdy factoringová společnost uhradí závazky klienta i dodavatelům do zahraničí," vysvětluje Roman Vontor, výkonný ředitel společnosti NLB Factoring, která má tuto službu ve své nabídce už delší dobu.
NÁKUPNÍ FACTORING je obvykle zajištěn uznáním závazku, směnkou a vždy se ověřuje bonita klienta. Často si také factoringová společnost splacení závazku klientem dále pojistí u komerční pojišťovny. Ideální je situace, pokud klient současně využívá i factoring na pohledávky. Factoringová společnost pak může vycházet z předchozích zkušeností se svým klientem a dokáže také lépe zhodnotit případná rizika.
Výhody zpravidla spočívají v tom, že nákupní factoring umožní financování i tam, kde by bylo těžké sehnat úvěr. Slouží ke krátkodobému překlenutí časového nesouladu mezi platebními lhůtami na vstupech a výstupech. Brání vzniku druhotné platební neschopnosti.
Zlepšuje také pozici firmy vůči dodavatelům a umožňuje hned nebo časem u některých z nich požadovat výhodnější podmínky u dodavatelů, například slevu za rychlou úhradu. Stabilizuje cash flow firmy a přináší i další finanční zdroje nad rámec standardního provozního úvěru.
PRO KOHO JE VHODNÝ nákupní factoring? Roman Vontor říká, že podle zkušeností jeho společnosti ho mohou využívat firmy s obratem od 20 do 500 milionů korun a ocení ho ty zejména menší a střední podniky, které nemají tak snadný přístup k finančním zdrojům.
"Zvláště výhodný je pro firmy, které rychle rostou a potřebují provozní kapitál nad rámec běžných provozních úvěrů, ale nedisponují dostatečným zajištěním. Předpokládáme, že tyto firmy již využívají jiné formy financování, například úvěr na pohledávky nebo klasický factoring," vysvětluje Vontor.
Na druhé straně však zároveň upozorňuje, že nákupní factoring není vhodný pro začínající firmy, které nemohou prokázat pozitivní výsledky podnikání za dostatečně dlouhé období, a to alespoň za dva roky.
Světlana Rysková
Rozdíly nákupního a klasického faktoringu
Související
Zaujal vás článek? Pošlete odkaz svým přátelům!
Tento článek je odemčený. Na tomto místě můžete odemykat zamčené články přátelům, když si pořídíte předplatné.
Newsletter týdeníku Ekonom.
Každou středu vám představíme nejzajímavější texty aktuálního vydání, které si můžete přečíst na webu ekonom.cz. Týdeník Ekonom vám už více jak 33 let přináší zajímavý obsah, bez kterého nemůžete být, který vás rozvíjí a baví!
Odhlásit se můžete kdykoliv.
Přihlášením k newsletteru beru na vědomí, že dochází ke sbírání a zpracování osobních údajů. Více informací o zásadách ochrany osobních údajů naleznete ZDE.
